isa 계좌란, 장단점 알아보기

최근 들어 주식하는 사람들에게 isa계좌는 필수라 불릴 만큼 인기가 참 많아졌습니다. 재테크를 조금 더 똑똑하게 하려면 절세도 중요하기 때문인데요. 오늘은 절세형 만능통장이라 불리는 isa 계좌란 무엇인지 알아보고 장단점을 정리해보는 시간 갖도록 하겠습니다.

 

 

목차

• isa 계좌란
• isa 장단점 알아보기 

isa 계좌란, 장단점 알아보기

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isa 계좌란 무엇인가 ?

isa 계좌란 하나의 계좌에 예금/적금/주식 등 다양한 금융상품을 담아 관리하면서 절세 혜택까지 누릴 수 있는 개인 종합자산 관리계좌입니다. 2016년 3월 isa 계좌로 신탁형과 일임형*이 처음 등장했고 인기는 오래가지 못했습니다.

*신탁형은 투자자 지시로 운용사가 관리하는 것이고 일임형 운용사가 제안하면 투자자가 고르고 운용사가 관리하는 것이다.

 

상품 운용 후 발생한 이익과 손실을 통산한 순이익 기준으로 세제 혜택을 부여하는 큰 장점으로 눈길을 끌었지만 가입 자격의 제한과 의무가입기간으로 관심이 금세 사그라들었기 때문인데요. 2021년 이런 부분을 개선하기 위해 제도를 개편했고 직접 운용할 수 있는 중개형 isa계좌도 등장했습니다.

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isa 계좌 장단점 알아보기

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isa 계좌 장점 4가지 

1. 19세 이상 국내 거주자라면 소득에 관계없이 1인 1 계좌 가입할 수 있다.

소득 관계없이 19세 이상 거주자라면 가입이 가능하고 근로소득이 있는 자라면 15 세 이상 거주자도 가입할 수 있습니다. (또한 15세 이상 거주자는 직전 3개년도 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자에서 제외됩니다) 

 

2. 200만 원에서 최대 400만 원까지 비과세가 적용된다

isa 계좌는 서민형과 농어민형 400만 원, 일반형 200만 원으로 비과세가 적용됩니다. 또한 초과분에 대해서도 손익통산 개념이 더해지니 세금 부담이 적습니다.

 

 

예시로 300만 원의 이익과 90만 원 손실을 본 경우라면 순이익은 210만 원으로 비과세 한도 200만 원 제외한 10만 원에서 9.9% 세율이 적용돼 세금은 9,900원으로 절세효과를 볼 수 있는 것이지요. (일반 통장에서는 손실이 따로 제외되지 않습니다)

 

3. 총 납입한도는 1억 원이고 연간 납입 한도는 이월할 수 있다

연간 2000만 원씩 5년 동안 납입할 수 있는 한도는 1억 원입니다. (참고로 의무보유기간은 3년입니다.) 다만  2000만 원을 못 넣었더라도 나머지 한도는 다음 해로 넘길 수 있습니다. 예시로 올해 1000만 원 넣지 못했다면 다음 해로 넘겨서 3000만 원을 납입할 수 있게 되는 것입니다. 

 

3. 전액 비과세 적용으로 금융투자 소득세를 내지 않는다

2023년부터 대주주 상관없이 연간 5천만원이 넘은 금액에 대해서 22%~ 세금이 부과되는 금융투자소득세가 신설될 예정이나 isa 계좌는 전액 비과세 적용된다고 합니다. 절세효과 하나만 놓고봐도 isa 계좌는 꼭 필요해 보이네요.

 

하지만 isa 단점도 있습니다.

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isa 계좌 단점 3가지 

1. 중도 해지 시 비과세 혜택을 받을 수 없다

5년이었던 의무보유기간이 3년으로 줄었다지만 여전히 길게 느껴집니다. 때문에 중간에 계좌를 해지하고 싶을 수도 있게 단 생각이 드는데요. 만일 의무보유기간을 채우지 못하고 중도에 해지할 경우 비과세 혜택을 받을 수 없게 된다는 점 참고하세요.

 

2. 의무보유기간 동안 출금이 자유롭지 못하다

isa 계좌는 수익을 제외한 본인이 납입한 금액에 한해서 출금이 자유 로우나 중도 인출 시 모바일 출금이 불가합니다.  

 

 

3. 건보료 폭탄을 맞을 수 있다

2020년 11월  연 1000만 원 초과부터 2000만 원 이하의 분리과세 금융소득을 지역가입자 건보료 산정에 반영하도록 개편되었고 7월부터 적용될 예정입니다. 때문에 한꺼번에 수령하는 isa  수익금으로 건보료가 오를 수 있다는 점 참고하셔야 합니다. 

 

다음 시간엔 가입방법을 설명드릴게요.